Teated
Kambja valla 2024. aasta eelarve vastuvõtmine
Kambja vallavolikogu otsustas 21.02.2024 istungil vastuvõtta Kambja valla 2024. aasta eelarve kogumahus 46 304 223 eurot.
Uuest aastast rakenduvad mitmed olulised maksumuudatused, mis avaldavad mõju valla tulubaasile kui suurendavad põhitegevuse kulusid ja sunnivad leidma kokkuhoiukohti.
Muudatuste tulemusel väheneb valla tulubaas ning käibemaksu tõus suurendab põhitegevuse kulusid.
Mitmed varem sihtsummadena ülekantud toetused kaovad ja on kirjutatud tulubaasi üksikisiku tulumaksu sisse vabariigi keskmiste näitajate alusel. Ümberkorralduste mõju on raske prognoosida ja kasutatud on riigi poolt soovitatud metoodikat.
Omavalitsustele pandud kohustused kasvavad esmaste arvestuste järgi. Nende täitmiseks arvestatud katteallikad ja lisaraha tuleb leida põhitegevuse tuludest ja põhitegevuse kulude ümberjaotamisest.
Personalikuludest on suurendatud miinimumpalkasid ja arvestatud palgatõusuga 1,77% kuni 5%. Miinimumpalga tõus 13%. Majanduskulud on jäänud reeglina 2023. aasta tasemele või on vähenenud. Oluline on säästev majandamine.
Peamised muudatused, mis 2024.a rakenduvad ja mõju avaldavad või mille mõju ulatust on 2024.a eelarve koostamise käigus raske hinnata:
- Alates 2024. aastast laekub residendist füüsiliste isikute maksustatavast tulust maksumaksja elukohajärgsele kohaliku omavalitsuse üksusele 11,89% (varem 11,96%) ja riiklikust pensionist 2,5%.
- Tasandusfondi vähenemine. Eelarvestrateegias planeeritud 2024. a tasandusfondi vähenemine 1,1 miljonit eurot võrreldes 2023.aastaga, 2024.a eelarves vähenemine tuginedes Rahandusministeeriumi korrigeeritud andmetele 558 747 eurot, vähenemine võrreldes 2023. a 40,7%.
- Käibemaksumäära tõus 2% (20%-lt 22%ni);
- Suur surve tööjõukulude osas – miinimumpalga tõus 13%, õpetajate palgatõus 3,1%, lisaks lisanduvad täiendavad majandus-ja tööjõukulud seoses 2024.a avatava Tõrvandi kooliga. Võimalikud lisarühmad Linnavere lasteaias;
- Antavate toetuste hulka on arvestatud lisanduvad hooldusreformi kulud, mida kajastatakse toetusena. 2024.a planeeritud summas 735 220 eurot, 2023.a vastavalt 408 128 eurot ja 2022.a täitmine 121 966 eurot;
- Euribori kõrge määr.
Eeltoodud tegurite tegelik mõju valla eelarvele selgub ilmselt kõige täpsemalt 2024.a lõpuks.
2024. aasta eeldatav eelarve maht on 46 304 223 eurot. Põhitegevuse tulud suurenevad 7,8% ja põhitegevuse kulud suurenevad 4,6%. Põhitegevuse tulem on positiivne, summas 2 590 721 eurot. Investeerimistegevuse maht suureneb võrreldes 2023. aastaga 109,4%. Investeerimistegevuse tulud on planeeritud summas 1 159 000 eurot ja kulud 16 315 061 eurot. Investeerimistegevus on negatiivne, kulud ületavad tulusid (-15 156 061 eurot).
Põhitegevuse tulem on põhitegevuse tulude ja põhitegevuse kulude vahe. Kambja valla 2024. aasta eelarves on nimetatud näitaja positiivne (2 590 721 eurot). Positiivne põhitegevuse tulem tagab valla omafinantseerimise võimekuse.
Eelarve tulem on põhitegevuse tulude ja põhitegevuse kulude eelarveosa kogusumma vahe, millele liidetakse investeerimistegevuse eelarveosa kogusumma. Kambja valla 2024. a eelarve tulem on negatiivne (– 12 565 340 eurot). Negatiivne tulem kaetakse finantseerimistegevuse ja likviidsete varade arvelt. Eelarvesse on planeeritud kasutada laenuvahendeid summas 12 000 000 eurot. Likviidseid vahendeid on plaanis kasutusele võtta summas 1 159 476 eurot.
Investeeringud on planeeritud 2024. aasta eelarvesse tuginedes eelarvestrateegiale ja lähtudes tegelikest vajadustest.
Kui 2023.a eelarve täitmine on prognoosi kohane, siis on Kambja valla netovõlakoormus 31.12.2023 seisuga 13,67%, individuaalne ülemmäär 100%. Esialgne netovõlakoormuse prognoos 2024.a lõpuks on 52%.